北京市通州区殡仪馆2023年部门决算公开

目    录

 

第一部分 2023年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表

十、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

十一、财政拨款“三公”经费支出决算表

十二、政府采购情况表

十三、政府购买服务决算公开情况表

第二部分 2023年度部门决算说明

第三部分 2023年度其他重要事项的情况说明

第四部分 2023年度部门绩效评价情况

 

 

 

 

 

第一部分 2023年度部门决算报表

   报表详见附件。

第二部分 2023年度部门决算说明

一、单位基本情况

（一）机构设置、职责

根据中共北京市通州区委机构编制委员会通编【2021】69号《关于中共北京市通州区委社会工作委员会北京市通州区民政局所属事业单位改革有关事项的批复》文件精神，本部门为公益二类全额事业单位。

内部机构设置：1、办公室；2、业务组；3、运输组；4、火化组；5、后勤保障组。

其主要职责：1、担负全市境内的遗体接运、火化任务。2、提供遗体冷藏、整容化妆、悼念服务及骨灰寄存等殡葬系列化服务。3、宣传殡改政策，引导群众树立科学、文明、健康的丧葬习俗。4、完成上级部门交办的其它工作任务。

 

（二）人员构成情况

行政编制0人，实有人数0人；事业编制22人，实有人数16人。

   二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计6622.35万元，比上年增加1958.94万元，增长42.01%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计6622.35万元，比上年增加1958.94万元，增长42.01%。

1.财政拨款收入2528.17万元，占收入合计的38.18%。其中：一般公共预算财政拨款收入2528.17万元，占收入合计的38.18%；政府性基金预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入4094.18万元，占收入合计的61.82%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

6.其他收入0万元，占收入合计的0%。

图1：收入决算

 

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计6065.36万元，比上年增加1401.95万元，增长30.06%，其中：基本支出837.29万元，占支出合计的13.81%；项目支出1690.88万元，占支出合计的27.88%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出3537.19万元，占支出合计的58.31%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

图2：基本支出和项目支出情况

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2528.17万元，比上年增加38.27万元，增长1.57%。主要原因：因新冠疫情，临时增加一部分火化设施建设及运营费。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出2528.17万元，主要用于以下方面（按大类）：

1、社会保障和就业支出2423.41万元，占本年财政拨款支出95.85%；

2、卫生健康支出40.72万元，占本年财政拨款支出1.61%；

3、住房保障支出64.04万元，占本年财政拨款支出2.54%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“社会保障和就业支出”（类）2023年度决算2423.41万元，比2023年度年初预算增加839.02万元，增长34.63%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款，下同）2023年度决算76.48万元，比2023年度年初预算增加3.52万元，增长4.61%。主要原因：7月份增资。

“社会福利”（款，下同）2023年度决算2346.93万元，比2023年度年初预算增加835.49万元，增长35.6%。主要原因：新购两台殡仪车辆，因新冠疫情，临时增加一部分火化设施建设及运营费。

2、“卫生健康支出”(类)2023年度决算40.72万元，比2023年度年初预算增加5.01万元，增长12.31%。其中：

“事业单位医疗”（款）2023年度决算40.72万元，比2023年度年初预算增加5.01万元，增长12.31%。主要原因：7月份增资。

3、“住房保障支出”(类)2023年度决算64.04万元，比2023年度年初预算增加9.19万元，增长14.35%。其中：

“住房公积金”（款）2023年度决算38.09万元，比2023年度年初预算增加4.61万元，增长12.11%。主要原因：7月份增资。

“购房补贴”（款）2023年度决算25.95万元，比2023年度年初预算增加（减少）4.58万元，增长17.65%。主要原因：7月份增资。

 

 

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

本年度无此项支出。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

本年度无此项支出。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出837.29万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

第三部分2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本单位所属1个事业单位。2023年度“三公”经费财政拨款决算数79.54万元，比2023年度“三公”经费财政拨款年初预算33.34万元增加46.19万元。其中：

    1.因公出国（境）费用。2023年度决算数0万元，比2023年度年初预算数0万元增加0万元。主要原因：本单位无人因公出国（境）。

2.公务接待费。2023年度决算数0万元，比2023年度年初预算数3.74万元增加0万元。主要原因：无公务接待。

3.公务用车购置及运行维护费。2023年度决算数79.54万元，比2023年度年初预算数29.6万元增加49.94万元。

其中，公务用车购置费2023年度决算数49.94万元，比2023年度年初预算数0万元增加49.94万元。主要原因：2023年度购置2辆，车均购置费24.97万元。公务用车运行维护费2023年度决算数29.6万元，比2023年度年初预算数29.6万元增加0万元。2023年度公务用车运行维护费中，公务用车加油19万元，公务用车维修9.92万元，公务用车保险0.68万元，公务用车其他支出0万元。2023年度公务用车保有量18辆，车均运行维护费1.64万元。

二、机关运行经费支出情况

本年度无此项经费支出。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额37.84万元，其中：政府采购货物支出26.41万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出11.43万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆2台，共计49.94万元；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。截至12月31日，通州区殡仪馆共有车辆18台，共计496.08万元；单位价值100万元（含）以上的设备3台（套），共计1744.02万元。

五、政府购买服务支出说明

2023年度政府购买服务决算0万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.各单位需根据自身业务职能，补充当年使用的所有支出功能分类项级科目名词解释，例如：

（1）社会保障和就业支出(类)民政管理事务(款)其他民政管理事务支出(项)（2080299）：反映除上述项目以外其他用于民政管理事务的支出。

（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）（2080502）：反映事业单位开支的离退休经费。

 （3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）（2080505）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

 （4）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）（2080506）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

 （5）社会保障和就业支出（类）社会福利（款）殡葬（项）（2081001）：反映殡葬管理和殡葬服务方面的支出，包括民政部门直属的殡仪馆、公墓、殡葬管理服务机构的支出。

 （6）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）（2101102）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

 （7）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）（2210201）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

 （8）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）（2210203）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复原离退休人员发放的用于购买住房的补贴。

 

 

 

 

 

 

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

一、重点项目支出绩效评价报告（所有部门均需填报）

（一）基本情况

1.项目概况

为保障殡葬业务工作有条不紊的开展，为群众提供更优质的服务，通州区殡仪馆将重点项目支出分为以下五类：殡葬工作经费项目、通州区殡仪馆车辆购置、购置火化遗体用柴油、返还服务费、北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目。

项目资金投入中，年度资金总额年初预算数1690.8万元。其中，殡葬工作经费项目400万元，通州区殡仪馆车辆购置49.9万元，购置火化遗体用柴油250万元，返还服务费年400万元，北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目590.9万元。

年度资金总额全年预算数1690.8万元。其中，殡葬工作经费项目400万元，通州区殡仪馆车辆购置49.9万元，购置火化遗体用柴油250万元，返还服务费400万元，北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目590.9万元。

当年财政拨款年初预算数1050万元，其中，殡葬工作经费项目400万元，购置火化遗体用柴油250万元，返还服务费400万元。

当年财政拨款全年预算数1690.8万元。其中，殡葬工作经费项目400万元，通州区殡仪馆车辆购置49.9万元，购置火化遗体用柴油250万元，返还服务费400万元，北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目590.9万元。

项目资金使用中，年度资金总额全年执行数1690.8万元，执行率100%。其中，殡葬工作经费项目400万元，执行率100%，通州区殡仪馆车辆购置49.9万元，执行率100%，购置火化遗体用柴油250万元，执行率100%，返还服务费400万元，执行率100%，北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目590.9万元，执行率100%。

当年财政拨款全年执行数1690.8万元，执行率100%。其中，殡葬工作经费项目400万元，执行率100%，通州区殡仪馆车辆购置49.9万元，执行率100%，购置火化遗体用柴油250万元，执行率100%，返还服务费400万元，执行率100%，北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目590.9万元，执行率100%。

2.项目绩效目标

年度总体目标预期目标：①完成2023年度殡葬礼仪等殡葬工作，提供相关殡葬服务，做好惠灵山陵园的管理工作。②完成2023年度公务用车更新情况。③完成2023年度购置火化遗体用柴油工作。④支付2023年度与殡仪馆合作三方公司的服务费。⑤完成2023年度临时火化设施建设及运营工作。

年度总体目标实际完成情况：①已完成2023年度殡葬礼仪、遗体处置、遗体火化、骨灰安放等殡葬工作；同时提供相关殡葬服务、殡葬用品，方便群众。已完成惠灵山陵园的管理工作，顺利开展陵园的相关业务。②已完成2023年度公务用车更新情况。③已完成2023年度购置火化遗体用柴油工作。④已支付2023年度与殡仪馆合作三方公司的服务费。⑤已完成2023年度临时火化设施建设及运营工作。

（二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价的目的、对象和范围

绩效评价的目的是对项目支出的经济性、效率性、效益性和公平性进行客观、公正的测量、分析和评判。

绩效评价对象和范围为：本部门履行的重要工作项目——殡葬工作经费项目、通州区殡仪馆车辆购置、购置火化遗体用柴油、返还服务费、北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目。

2.绩效评价原则

①科学公正。绩效评价应当运用科学合理的方法，按照规范的程序，对项目绩效进行客观、公正的反映。

②统筹兼顾。部门评价和财政评价应在单位自评的基础上开展。

③激励约束。绩效评价结果应与预算安排、政策调整、改进管理实质性挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向，有效要安排、低效要压减、无效要问责。

④公开透明。绩效评价结果应依法依规公开，并自觉接受社会监督。

3.绩效评价工作过程

第一步：成立部门绩效评价工作小组，根据评价工作收集材料。第二步：绩效负责人（经办人）根据绩效目标情况上报项目绩效信息。第三步：小组打分，得出结论。第四步：按要求公开绩效评价情况和系统数据上报。

（三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2023年度，我单位殡葬工作经费项目在目标设定、决策过程、资金分配、资金到位、资金管理、组织实施、项目效果等方面落实整体情况较好，也有不足的地方需要及时调整，例如预算资金的合理化安排，殡葬工作经费项目、通州区殡仪馆车辆购置、购置火化遗体用柴油、返还服务费、北京市通州区殡仪馆临时火化设施建设及运营项目自评分分别为99分、100分、100分、100分、99分，评价等次优秀。

（四）绩效评价指标分析

1.项目决策情况

殡葬工作经费项目按照规定的程序申请设立，所设立的产出指标、效益指标、满意度等绩效目标依据充分，符合客观实际，绩效指标清晰、细化、可衡量，项目预算编制有明确标准，资金额度与年度目标相适应。

2.项目过程情况

根据国家和北京市相关规定，对项目实施过程的经费使用制定相关的管理办法，项目业务具体实施，资金支出统筹安排，不以任何理由虚列、截留、挤占、挪用，也不超标准开支，资金支出严格按照财务规定执行。严格执行行政单位财务管理制度，不断加强财务管理内控制度，进一步完善经费管理规定。

3.项目执行情况

按照年初对项目的工作部署，项目总执行数为1609.8万元，执行率为100%，项目充分保证了殡葬业务工作有条不紊的开展。

4.项目效益情况

产出指标中，数量指标年度指标值之和为1609.8万元，实际完成值1609.8万元；质量指标实际完成值100%；时效指标值为2023年全年完成相关工作；效益指标中，切实做到返还协作部门服务费，提高业务素质，按照合同比例支付服务费；生态效益指标实际完成值100%；满意度指标中，服务对象满意度指标实现家属、三方合作单位满意度实际完成值为100%。

（五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

需进一步加强对业务工作进行统筹细化，以确保经费支出合理化。

（六）有关建议

无

（七）其他需要说明的问题

无

二、项目支出绩效自评表