北京市通州区体育局2023年部门决算公开

第二部分 2023年度部门决算说明

一、部门/单位基本情况

（一）机构设置、职责

根据中共北京市通州区委、北京市通州区政府（通发﹝2001﹞51号）文件，“关于机构设置的通知”，设立：北京市通州区体育局。根据中共北京市通州区委办公室、北京市通州区政府办公室（京通办字﹝2019﹞7号）文件，“关于调整北京市通州区体育局机构编制的通知”，体育局机构编制为业务科和办公室两个科室。业务科加挂综合审批科牌子。

业务科(综合审批科)主要职责为:负责拟订本区群众体育发展规划。推行全民健身计划。建立和完善全民健身服务体系。指导开展群众性体育活动，定期举办群众性比赛活动。推行社会体育指导员和国民体质监测制度。组织实施国家体育锻炼标准。指导和推动学校体育、社区体育、农村体育及其他社会体育发展。组织、监督、协调全区竞赛工作。负责本区全民体质监测工作。负责本区场地设施的规划设计。负责本区公共场地设施的管理和维护。负责普查本区体育场地设施情况。负责对区域内的体育设施进行监督管理。加强培育、引导和扶持本区体育产业健康发展，培育本区体育市场。研究制定行政审批事项办理流程质量标准及工作规范并组织实施。负责有关行政审批事项的咨询、受理、审批、发证工作。整理、归档行政审批事项有关档案资料等。

办公室主要职责调整为:负责本机关政务工作。承担文电、信息、议案、建议、提案和信访、档案、保密工作。负责政工、人事、机构编制管理工作。负责统战和工会、共青团、妇联、计划生育、妇女儿童工作。负责行政后勤、基建维修、环境卫生和综合治理工作。负责本局交通、消防、人防、绿化工作。负责编制本局预算计划。负责全年各项经费的核算工作。负责编报财务报表工作。定期对所属部门进行内部审计。负责重要文件起草和会议决定事项的督查工作。负责重要会议和大型活动的组织工作。负责离退休人员的管理工作。负责全区体育行政执法、普法和宣传工作。负责区域内的全民健身管理工作、体育竞赛执法工作。监督管理区域内体育运动项目经营单位安全生产工作。负责全区游泳场所的安全管理工作，依法调查处理游泳场所溺水死亡事故。拟订本区体育工作有关安全方面的规章制度，组织有关安全宣传教育工作，建立体育系统安全应急预案。

根据中共北京市通州区委、北京市通州区政府（通发﹝2001﹞51号）文件，“关于机构设置的通知”，设立：北京市通州区体育局。北京市通州区体育局下设3个事业单位：北京市通州区体育运动学校、北京市通州区体育场馆事务中心、北京市通州区社会体育事务中心。

（二）人员构成情况

北京市通州区体育局部门行政编制11人，实有人数10人；行政工勤3人（不占编制，随自然减员，逐步核销）;事业编制74人，实有人数60人；聘用人员4 人（包括公安系统文职人员0人、公安系统辅警人员0人、公安系统交通协管员0人、法院聘任书记员0人、聘用制司法警察0人、其他聘用人员--临时工4人）。

离退休人员76人，其中：离休2人，退休74人

   二、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计25966.59万元，比上年增加9669.7万元，增长59.33%。

（一）收入决算说明

2023年度本年收入合计25966.59万元，比上年增加9669.7万元，增长59.33%。

1.财政拨款收入25966.59万元，占收入合计的100%。其中：一般公共预算财政拨款收入19613.35万元，占收入合计的75.54%；政府性基金预算财政拨款收入6353.24万元，占收入合计的24.46%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占收入合计的0%；

2.上级补助收入0万元，占收入合计的0%；

3.事业收入0万元，占收入合计的0%；

4.经营收入0万元，占收入合计的0%；

5.附属单位上缴收入0万元，占收入合计的0%；

 

                          图1：收入决算

             

 

 

（二）支出决算说明

2023年度本年支出合计25966.59万元，比上年增加9669.7万元，增长59.33%，其中：基本支出2512.89万元，占支出合计的9.67%；项目支出23453.7万元，占支出合计的90.32%;上缴上级支出0万元，占支出合计的0%；经营支出0万元，占支出合计的0%；对附属单位补助支出0万元，占支出合计的0%。

          

                   图2：支出决算

 

 

三、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计25966.59万元，比上年增加9669.7万元，增长59.33%。主要原因：我单位体育场升级改造项目为长期基建项目，本项目2023年预算未列入区级年初预算，本项目2023年资金为当年拨付的市级资金。我下属单位北京市通州区体育运动学校2022年市运会经费中奖金经费，未在2022年支出，此笔奖金361.2万元结转在2023年支出，故资金增加。

四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出19613.35万元，主要用于以下方面（按大类）：一般公共服务支出13.6万元，占本年财政拨款支出0.07%；文化旅游体育与传媒支出13964.68万元，占本年财政拨款支出71.19%；社会保障和就业支出386.74万元，占本年财政拨款支出1.97%；卫生健康支出130.6万元，占本年财政拨款支出0.67%；城乡社区支出4798.35万元，占本年财政拨款支出24.46%；住房保障支出319.38万元，占本年财政拨款支出1.64%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1、“一般公共服务支出”（类）2023年度决算13.6万元，比2023年度年初预算增加13.6万元，增长100%。情况说明：此笔资金是2023年北京市第11届民族传统体育运动会专项经费，此项预算年初由我区统战部统一向区财政局申报立项，参加传统体育运动会部分资金由我单位向区财政局申报使用，故年初我单位无此立项。其中：

“统战事务”（款，下同）2023年度决算13.6万元，比2023年度年初预算增加13.6万元，增长100%。主要原因：此笔资金是2023年北京市第11届民族传统体育运动会专项经费，此项预算年初由我区统战部统一向区财政局申报立项，参加传统体育运动会部分资金由我单位向区财政局申报使用，故年初我单位无此立项。

2、“文化旅游体育与传媒支出”(类)2023年度决算13964.68万元，比2023年度年初预算增加11096.21万元，增长586.1%。其中：

“体育”（款）2023年度决算13964.68万元，比2023年度年初预算增加10265.55万元，增长324.24%。主要原因：我单位体育场升级改造项目为长期基建项目，本项目2023年预算未列入区级年初预算，本项目2023年资金为当年拨付的市级资金。我下属单位北京市通州区体育运动学校2022年市运会经费中奖金经费，未在2022年支出，此笔奖金361.2万元结转在2023年支出，故资金增加。

3、“社会保障和就业支出”(类)2023年度决算386.74万元，比2023年度年初预算增加71.58万元，增长22.71%。其中：

“行政事业单位养老支出”（款）2023年度决算318.41万元，比2023年度年初预算增加3.25万元，增长1.03%。主要原因：因年度工资政策调整，养老保险调整。

“抚恤”（款）2023年度决算68.33万元，比2023年度年初预算增加68.33万元，增长100%。主要原因：2023年我单位有4名退休职工去世，增加4名退休职工抚恤金，此项抚恤金未纳入年初预算。

4、“卫生健康支出”(类)2023年度决算130.6万元，比2023年度年初预算减少63.71万元，下降32.78%。其中：

“行政事业单位医疗”（款）2023年度决算130.6万元，比2023年度年初预算减少63.71万元，下降32.78%。主要原因：2023年我单位有8人员退休，退休职工不再支付医疗费，故行政事业医疗费用减少。

5、“城乡社区支出”(类)2023年度决算4798.35万元，比2023年度年初预算增加4387.7万元，增长1068.47%。其中：

“城乡社区公共设施”（款）2023年度决算4798.35万元，比2023年度年初预算增加4387.7万元，增长1068.47%。主要原因：此项目资金为市级体育彩票公益金，此笔资金于2023年初拨付用于新增社区公共设施支出项目。

6、“住房保障支出”(类)2023年度决算319.38万元，比2023年度年初预算增加166.77万元，增长109.27%。其中：

“住房改革支出”（款）2023年度决算319.38万元，比2023年度年初预算增加166.77万元，增长109.27%。主要原因：因年度工资政策调整，调整住房保障经费。

五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度政府性基金预算财政拨款支出6353.24万元，主要用于以下方面（按大类）：其他支出6353.24万元，占本年财政拨款支出100%。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

1、“其他支出”（类，下同）2023年度决算6353.24万元，比2023年度年初预算增加6353.24万元，增长100%。其中：

“彩票公益金安排的支出”（款，下同）2023年度决算6353.24万元，比2023年度年初预算增加6353.24万元，增长6353.24%。主要原因：此项目资金为市级体育彩票公益金，此笔资金于2023年初拨付用于新增宋庄体育公园，张家湾体育公园，全民健身中心项目。

六、国有资本经营预算财政拨款收支情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款收入总计0万元，国有资本经营预算财政拨款支出总计0万元。

七、财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度使用一般公共预算财政拨款安排基本支出2512.89万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：（1）工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；（2）商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；（3）对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。（4）其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。

 

第三部分2023年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

“三公”经费包括本部门/单位所属1个行政单位、0个参照公务员法管理事业单位、3个事业单位。2023年度“三公”经费财政拨款决算数0.32万元，比2023年度“三公”经费财政拨款年初预算2.35万元减少2.03万元。其中：

1.因公出国（境）费用。2023年度决算数0万元，比2023年度年初预算数0万元增加（减少）0万元。主要原因：年初预算数与决算数持平，本单位无此项经费支出；2023年度因公出国（境）费用主要用于：本单位没有因公出国（境）支出费用，2023年度组织因公出国（境）团组0个、0人次，人均因公出国（境）费用0万元。

2.公务接待费。2023年度决算数0万元，比2023年度年初预算数0.5万元减少0.5万元。主要原因：本着节俭办公原则，本单位无此项经费支出。2023年度公务接待费主要用于：本单位没有接待支出费用。公务接待0批次，公务接待0人次。

3.公务用车购置及运行维护费。2023年度决算数0.32万元，比2023年度年初预算数1.85万元减少1.53万元。

其中，公务用车购置费2023年度决算数0万元，比2023年度年初预算数0万元增加0万元。主要原因：年初预算数与决算数持平，本单位无此项经费支出，2023年度购置（更新）0辆，车均购置费0万元。公务用车运行维护费2023年度决算数0.32万元，比2023年度年初预算数1.85万元减少1.53万元，主要原因：本着节俭办公原则，公务用车节约使用。2023年度公务用车运行维护费中，公务用车加油0万元，公务用车维修0.32万元，公务用车保险0万元，公务用车其他支出0万元。2023年度公务用车保有量1辆，车均运行维护费0.32万元。

二、机关运行经费支出情况

2023年度使用财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，合计229.87万元，比上年减少50.95万元，减少原因：单位本着节俭办公原则，节省办公经费。

三、政府采购支出情况

2023年度政府采购支出总额5703.4万元，其中：政府采购货物支出536.85万元，政府采购工程支出4886.11万元，政府采购服务支出280.44万元。授予中小企业合同金额5632.28万元，占政府采购支出总额的98.75%，其中：授予小微企业合同金额5632.28万元，占政府采购支出总额的98.75%。

四、国有资产占用情况

2023年度新购置车辆0台，共计0万元；新购置单位价值100万元（含）以上的设备0台（套），共计0万元。截至12月31日，区体育局部门共有车辆1台，共计19.54万元；单位价值100万元（含）以上的设备2台（套），共计342万元。

五、政府购买服务支出说明

2023年度政府购买服务决算423.72万元。

六、专业名词解释

1.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

3.“三公”经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

5.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，是规范财政支出管理和强化预算约束的有效措施。

6.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

7.各单位需根据自身业务职能，补充当年使用的所有支出功能分类项级科目名词解释，例如：

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)行政运行(项)：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业 单位)的基本支出。

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)机关服务（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)提供后勤服务有的各类后勤服务中心、医务室等附属事业单位的支出。其他事业单位的支出，凡单独设置了项级科目的，在单独调车的项级科目中反映。未单设项级科目的，在“其他”项级科目中反映。

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)群众体育（项）：反映业余体校和全民健身等群众体育活动方面的支出。

文化旅游体育与传媒支出(类)体育(款)其他体育支出（项）：反映除上述项目外其他用于体育方面的支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休（项）：反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)开支的离退休经费。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)事业单位离退休（项）：反映事业单位开支的离退休经费。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

社会保障和就业支出(类)抚恤(款)死亡抚恤（项）：反映按规定用于烈士和牺牲、病故人员家属的一次性和定期抚恤金、丧葬补助费以及烈士褒扬金。

社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对失业保险基金的补助（项）：反映财政对失业保险基金的补助支出。

社会保障和就业支出(类)财政对其他社会保险基金的补助(款)财政对工伤保险基金的补助（项）：反映财政对工伤保险基金的补助支出。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款) 行政单位医疗（项）：反映财政部门安排的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位，下同）基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款) 事业单位医疗（项）：反映财政部门安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

城乡社区支出(类)城乡社区公共设施(款) 其他城乡社区公共设施支出（项）：反映其他用于城乡社区公共设施方面的支出。

住房保障支出(类)住房改革支出(款) 住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源的社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

住房保障支出(类)住房改革支出(款) 购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于住房的补贴。

其他支出(类)彩票公益金安排的支出(款) 用于体育事业的彩票公益金支出（项）：反映用于体育事业的彩票公益金支出。

第四部分  2023年度部门绩效评价情况

 

一、重点项目支出绩效评价报告 

    （一）基本情况

1.项目概况。为充分响应国家发展改革委、体育总局等7部门联合印发的《关于推进体育公园建设的指导意见》，有效落实《北京市“十四五”时期健身场地设施补短板五年行动计划（2021年—2025年）（征求意见稿）》“十四五”时期新建改建32个体育公园的要求，结合上报建设需求，我局于2023年完成通州区体育局2023年全民健身工程器材项目，购置安装内容包括安装全民健身工程器材80套。实施主体为：北京市通州区体育局。项目资金来源于当年的财政拨款。

    2.项目绩效目标。本项目年度绩效目标：购置安装全民健身工程器材80套。本项目实际完成情况：完成购置并安装全民健身工程器材80套在指定的各乡镇街道。本项目阶段性绩效目标：数量指标：全民健身器材更新80套。质量指标：项目验收合格率100%。时效指标：器材按照完工率100%。成本指标：预算内控制，以实际财政评审为准315.68万元。效益指标：为广大群众提供良好健身环境，增加人们投入全民健身活动的兴趣，强身健体，丰富业余文化生活。

   （二）绩效评价工作开展情况

1.绩效评价目的、对象和范围。

本项目绩效评价目的：加强预算绩效管理，强化支出责任，提高财政资金使用效益，进一步总结和分析项目资金的实施效果，检验财政资金支出预期目标实现程度，为我单位其他项目提供参考依据。本次绩效评价对象为：通州区体育局2023年全民健身工程器材项目实施成效评价。通过开展评价工作，总结经验、发现问题、改进工作，进一步加强项目管理，提高财政资金使用效益。

2.绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。

本项目绩效评价遵循“科学公正、统筹兼顾、激励约束”等原则。结合项目特点，统一确定绩效评价指标体系。评价指标以《北京市通州区财政局关于印发《北京市通州区项目支出绩效评价管理办法》的通知》（通财绩效发【2023】37号文）为主要参考，决策10分、管理20分、产出40分、效果30分。本项目绩效评价通过政策研究、实地调研、比较分析、专家座谈等多种方式开展。

3.绩效评价工作过程。

为确保评价工作的客观公正，组建评价工作组、遴选专家、收集项目相关资料并对收集资料进行核实和全面分析，对重要的存在疑问的基础数据进行核实确定。研究制定指标体系，细化评价指标，明确指标标准，最终确定指标体系。筹备召开专家会，完成评价会资料准备工作，召开专家会，专家与项目单位结合预备会情况进行充分讨论沟通，对该项目进行评价和打分，并出具专家评价意见。专家会后撰写绩效评价报告，经与通州区财政局、项目单位沟通后，形成最终评价报告。

  （三）综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

    该项目具有政策相关性及职能相关性，立项依据充分，立项程序较为规范，绩效目标基本围绕项目内容设置，资金支出履行内部审批程序，管理制度较为健全，项目实施具有良好的社会效益。但绩效目标设置不完善，项目管理不够规范，项目效益资料呈现不充分，满意度调查不全面。决策管理9分，过程管理17分，项目产出36分，项目效益21分，绩效等级评定为良。

  （四）绩效评价指标分析

    1.项目决策情况。该项目依据国家发展改革委、体育总局等7部门联合印发《关于推进体育公园建设的指导意见》、《北京市体育局关于落实2023年市政府体育公共服务领域重要民生实事任务的函》等文件要求，政策依据明确，立项依据充分。该项目由区体育局相关科室完成编制预算，经党组会审核同意，报通州区财政局审批，立项流程规范。截至2023年12月31日，实际支出315.68万元，执行率100%，该项目资金全部用于全民健身工程器材购置，与项目实施内容相符，资金分配合理。

    2.项目过程情况。该项目资金管理按照《北京市通州区体育局内部控制管理手册》执行，该项目资金支出履行内部审批程序，按照相关项目管理制度，政府采购业务流程等实施，该项目制度较为完善。

    3.项目产出情况。该项目数量设置“全民健身器材更新80套”，根据《2023年全民健身工程项目安装档案》《北京市通州区体育局政府采购质量验收单》，实际安装健身器材80套，产出数量指标完成。质量指标设置项目验收合格率100%，根据《2023年全民健身工程项目安装档案》《北京市通州区体育局政府采购质量验收单》，健身器材质量验收合格率100%。验收时效指标完成时间2023年6月。成本指标预算内控制，以实际财政评审为准315.68万元，依据提供的项目支出明细、会计凭证，成本指标完成情况符合预期。

    4.项目效益情况。通过本项目实施，可为广大群众提供良好的健身环境，解决群众就近健身问题，提升美丽乡村建设，项目实施具有良好的社会效益。

  （五）主要经验及做法、存在的问题及原因分析

    本项目有效建立领导小组，前期进行预算评审，采用招投标方式履行政府采购程序，为广大群众提供良好的健身环境，切实解决群众就近健身问题。该项目总体绩效目标设置不全面，部分绩效指标设置不明确，实施方案不完善。

  （六）有关建议

    加强决策管理，增加前期论证调研。更加科学合理的设置绩效目标，完善项目实施方案，加强项目管理规范性。

  （七）其他需要说明的问题

   无

二、项目支出绩效自评表

     项目支出绩效自评表见附件

 2023-203-北京市通州区体育局决算公开报表

2023年体育局-项目绩效自评