2017年度北京市通州区农业局部门决算说明

日期：2018-09-05 来源：区农业局

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2017年度北京市通州区农业局

及所属二级决算部门决算说明

第一部分：2017年决算部门情况说明

第二部分：2017年度部门收入决算说明

第三部分：2017年度部门支出决算说明

第四部分：2017年度其他重要事项的情况说明

第五部分：2017年度部门决算附表

第一部分：2017年决算部门情况说明

一、部门基本情况

（一）部门职责

（1）贯彻执行国家和本市关于农业发展的方针、政策和法律、法规、规章；负责本区种植业、畜牧业、水产业、农业机械化(以下简称农业各产业)的发展和行业监督管理;拟订本区农业各产业、农村可再生能源、农业科技和农技推广的发展规划，并组织实施。

（2）负责本区动植物疫病防控的监督管理工作。承担北京市通州区防治重大动物疫病指挥部(北京市通州区重大动物疫病应急指挥部)的具体工作。

（3）负责本区农产品(粮经、蔬菜、畜禽、水产产品)生产环节以及生鲜乳收购环节的质量安全监督管理；负责农业投入品的监督管理；负责农产品质量安全监测和农业检验检测体系建设。　

（4）负责本区动物卫生、植物检疫、农作物种子、农机安全、渔政、农业投入品、农产品质量安全及农业转基因生物安全等方面的法制宣传教育和行政执法。　　

（5）承担本区农业各产业、农产品、水产品质量安全等方面的标准化管理工作。　　

（6）组织本区农村可再生能源的开发利用与生态农业、循环农业建设工作；指导农业环境、渔业水域生态环境、农田质量和农业生物物种资源保护工作，负责水生野生动植物保护工作，指导渔业资源增殖工作。

（7）参与农业防灾减灾工作；监测、发布农业灾情，组织种子、化肥等救灾物资储备和调拨，提出生产救灾资金安排建议，指导紧急救灾和灾后生产恢复。

（8）承担本区农业行业职业技能开发和鉴定工作。

（9）承办区政府交办的其他事项。

（二）部门决算单位构成

根据中共北京市委北京市人民政府批准的《北京市通州区人民政府机构改革方案》（京办字【2009】30号）和《北京市通州区人民政府关于机构设置的通知》（通政发【2009】29号），设立北京市通州区农业局。内设9个科室，分别为办公室、政工科、农产品安全管理科、防疫管理科、水产养殖管理科、畜牧养殖管理科、种植业管理科、科技科、法制科。下属5个预算单位，分别为通州区动物卫生监督所、通州区动物疫病预防控制中心、通州区水产技术推广站、通州区渔政监督管理站、通州区动物卫生监督局派出机构。主要职责北京市通州区农业局为区政府所属负责动物防疫、检疫、兽医医政和药政、动物和饲料产品安全、畜牧、水产等行政主管部门。

第二部分：2017年度部门收入决算说明

二、2017年收入支出决算总体情况说明

2017年度本年收入合计14754.56万元。比2016年度9383.85万元相比增加5370.71万元，增长57%，原因为项目及人员经费增加。其中：财政拨款收入14511.87万元，事业收入224.4万元，其他收入18.27万元。年初结转和结余193.77万元，收入总计14948.33万元。本年支出合计14563.3万元。其中：社会保障和就业支出1112.21万元，医疗卫生与计划生育支出338.29万元，农林水支出12750.7万元，住房保障支出362.1万元。结余分配4.16万元，年末结转和结余380.88万元，支出总计14948.33万元。

第三部分：2017年度部门支出决算说明

三、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2017年度本年支出合计14323.75万元，比2016年度9688.96万元增加4634.79万元，增加48%，原因为人员及项目费增加，其中：基本支出6738.41万元，比2016年5935万元，增加803.41万元，增加13%，原因为人员经费增加，项目支出7585.33万元，比2016年度3753万元增加3832.33万元，增加102%，原因为有新增项目。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.2017年度基本支出决算6738.41万元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出698.17万元，机关事业单位职业年金缴费指出222.85万元，其他行政事业单位离退休支出148.73万元，财政对失业保险基金的补助12.79万元，财政对工伤保险基金的补助8.25万元，财政对生育保险基金的补助21.40万元，行政单位医疗156.63万元，事业单位医疗181.66万元，行政运行2235.92万元，事业运行2689.90万元，住房公积金362.10万元。

2.2017年度项目支出决算7585.33万元，其中：一般行政管理事务220.39万元，科技转化与推广服务267.47万元，病虫害控制540.08万元，农产品质量安全570.35万元，执法监管38.04万元，稳定农民收入补助368.37万元，农业结构调整补贴3017.44万元，农业生产支持补贴135.35万元，农业资源保护修复与利用30万元，其他农业支出2397.84万元。

第四部分：2017年度其他重要事项的情况说明

一、“三公”经费财政拨款决算情况

2018年“三公经费”财政拨款预算49.95万元，与2017年“三公经费”财政拨款预算减少2.66万元。其中：

1、因公出国（境）费用。2017年决算数0万元，比2017年年初预算数0万元增加（减少）0万元。

2、公务接待费。2017年决算数0万元，比2016年0万元减少0万元。主要原因：未产生公务接待费用。

3、公务用车购置和运行维护费。2018年预算数46.25万元，其中，公务用车购置费2018年预算数0万元，与2017年持平；公务用车运行维护费2018年预算数46.25万元，与2017年预算数28.38万元增加17.87元，主要原因农业局下属单位派出机构13辆公车由于事业单位车改，经车改办同意2018年纳入财政预算，2017年实有公务用车11辆，其中维修费89687.12元，保险费38666.92元，其他运行维护费4000元，加油费151445.96元。

二、机关运行经费支出情况

2017年通州区农业局有两家行政单位，机关运行经费财政拨款预算234.18万元，决算425.21万元。

三、政府采购支出情况

2017年度财政性资金采购计划金额1587.41万元，均为一般公共预算，其中：货物类314.54万元，工程类1130万元，服务类115.88万元。

2017年度财政性资金实际采购金额1519.18万元，均为一般公共预算，其中：货物类340.89万元，工程类1084.11万元，服务类94.19万元。

四、国有资产占用情况

固定资产总额2650.32万元，其中：汽车33辆，399.79万元；单价50万元以上设备一套，价值113万元。

五、国有资本经营预算财政拨款收支情况

无此情况发生。

六、专业名词解释

1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

2.机关运行经费：指为保障行政单位(含参照公务员法管理事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

3.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

七、2017年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

无此情况。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

无此情况。

八、2017年度财政拨款基本支出经济分类决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出6738.41万元（一般公共预算6738.41万元，政府性基金预算0）。其中：工资福利支出5137.07万元，商品和服务支出885.81万元，对个人和家庭的补助704.49万元，其他资本性支出11.04万元（为办公设备购置支出）。

2017年度部门绩效评价情况

一、绩效评价工作开展情况

为进一步加强预算绩效管理，规范财政资金分配，优化支出结构，提高财政资金使用效益，通州区农业局领导班子高度重视财政资金的绩效考评工作，于2018年8月份聘请第三方会计师事务所对2017年涉及财政资金的34个，合计3521.58万元的项目开展了绩效自评工作，整体效果显著。

在此次自评中发现了项目实施方案不够细化，收集采购资料不齐全等问题，单位领导班子针对出现的问题，组织相关项目负责人进行学习，并对相应问题进行了整改，包括对项目实施方案实施了细化，按照项目立项，项目实施导项和结项，均安排专门人员进行负责；建立了专项管理制度，明确了项目支出定额，提高了项目支出合理性；在涉及政府采购的项目中，规范采购流程，留存采购过程资料，专门安排了一名专职档案员对留存的各种资料，按照分类进行归档；在项目中增加项目督查、调研环节，保证项目实施质量，及时统计项目实施效果，保证了项目资金的合理合规使用。

二、2017年专项经费项目绩效评价报告

在2018年通州区财政支出绩效评价工作中，财政局随机抽取了通州区农业局病死动物无害化处理收集暂存点补助经费及通州区禁养区规模养殖场畜禽清退补偿资金共两个项目，在最终的绩效评价中，两个项目的绩效评定结论均为“优秀”，基本情况如下：

1、病死动物无害化处理收集暂存补助项目绩效评价报告

通州区农业局“病死动物无害化处理收集暂定点补助经费”项目综合得分91.66分，其中，项目决策12.50分，项目管理26.74分，项目绩效52.42分，项目绩效评定结论为“优秀”。具体绩效评价情况如下：

一、项目概述

（一）项目概况

1.项目名称

病死动物无害化处理收集暂存点补助经费

2.项目实施主体

通州区农业局

3.项目立项依据与背景

为了保障辖区内畜牧业健康发展、动物源性食品安全、公共卫生安全和生态环境安全，维系病死动物无害化处理收集暂存点的正常运行，依据《北京市动物防疫条例》、《北京市人民政府办公厅关于建立病死动物无害化处理机制的实施意见》（京政办发[2015]44号），以及《北京市农业局关于印发<北京市动物及动物产品无害化处理公共设施建设实施方案>的通知》（京农发[2016]177号）等文件中对于病死动物无害化处理收集暂存点的运行维护、财政支持等相关规定与要求，通州区农业局申请了该项目。

4.项目申报情况及主要内容

通州区农业局于2016年9月向通州区财政局申报该项目经费126万元，该项目为2017年度新增经常性项目，主要内容是对通州区符合要求的病死动物无害化处理收集暂存点日常运营进行资金补助，申请预算补助的暂存点95个，预算申请资金126万元。

（二）项目资金情况

1.财政资金的批复和拨付情况

通州区财政局分别于2017年2月与10月期间分三次向通州区农业局拨付金额合计126万元。财政资金已全部到位，无预算调整情况。

2.财政资金的执行情况与结果

该项目预算资金126万元，全部由财政资金支持，通州区农业局于2017年11月30日之前全额拨付到暂存点所在乡镇或动监局乡镇派出机构，再由上述单位将补助发放到暂存点。

该项目实际补助暂存点94个，其中：冷库暂存点43个，补助87.75万元，平均补助2.0407万元/个，冰柜暂存点51个，补助38.25万元，平均补助0.75万元/个，合计补助126万元。2018年1季度前已完成各暂存点补助经费的发放工作，无结余资金。

（三）绩效目标

1.总体绩效目标

该项目总体绩效目标为按照政府监管、财政扶持、企业运作的工作原则，构建科学完备、运转高效、环境友好、可持续运行的病死动物无害化处理长效机制，确保无害化处理率达到100%，确保不发生抛弃、出售、屠宰、加工病死动物重大事件，切实保障首都食品安全和生态环境安全。

2.具体绩效目标

该项目具体绩效目标为完成辖区内94个病死动物无害化处理暂存点的补助经费发放工作。其进度要求：2017年4季度前将补助经费下拨至各乡镇农办及各乡镇基层站所，2018年1季度前各乡镇农办及各乡镇基层站所完成对各暂存点补助经费的发放。

二、评价结论

经评价，该项目综合评价得分91.66分，其中，项目决策情况得分12.50分，项目管理情况得分26.74分，项目绩效情况得分52.42分，绩效级别评定为“优秀”。

三、存在问题

（一）项目决策方面存在的问题

关于补助经费能否维持暂存点运行的论证不够充分，项目单位在其可研报告中列示补助经费构成，其中：冷库暂存点补助构成为：人工费6000元（每月500元*12个月）、消毒费12000元（药品名称百盛30、单价500元每桶、用量每月2桶*12个月）、电费2000元、维护费2000元；冰柜暂存点补助构成为：人工费3000（每月500元*12个月）、电费2000元、维护费1000元。对于以上各项费用的补助标准能否支持暂存点的日常运行，项目单位没有进行相关成本测试。如果补助经费只是分担暂存点运行的部分成本，那么暂存点是否还要其他的经费来源，项目单位也未提供相关资料。

（二）项目管理方面存在的问题

1.预算调整审批流程不够完善，该项目在申报时确定的补助暂存点数量为95个，预算批复金额126万元。由于其中1个暂存点在2016年底已被清退，实际发放补助的暂存点为94个，实际执行中126万元全部用于剩余94个暂存点补助，预算金额没有随暂存点数的减少进行调整，也没有履行相应的审批手续。

2.对于各暂存点的监督措施不够完善，项目单位通过对暂存点运行情况检查，以检查表的方式对其打分确定暂存点是否符合补助经费发放条件，检查内容包括：是否确定责任人并明确职责、是否建立收集暂存记录、冷库冰柜运行情况、监控设备运行情况、暂存点消毒情况、病死动物收集暂存情况等，但在其检查表中相关检查标准没有量化指标，缺乏科学的评分方法，分值确定较为主观性。

（三）项目绩效方面存在的问题

1.绩效目标不够具体，产出数量指标中，只有补助对象数量，没有补助标准。效益指标中都为定性指标，缺乏量化指标

2.项目单位绩效报告中对该项目实施效果的陈述不够全面，没有通过相应的数据来反映各暂存点收集病死动物数量。补助资金对于暂存点的正常运行所起的作用，以及其是否促进暂存点更有效的运行等情况未做描述。

3.满意度调查对象与调查内容不具针对性，缺乏该项目直接受益对象（病死动物收集暂存点）对于该项目实施效果的满意度调查。

四、建议

（一）科学制定项目支出绩效目标，量化各项绩效指标。

（二）加强预算编制过程管理，严格进行相关成本测算制定补助标准，为项目预算提供依据。

（三）通过建立相应的文档保存制度，尤其是决策过程实施流程化规范管理的资料的保存。

（四）加强对暂存点的监督检查，建立科学的专项检查打分体系，做到精细化管理，可进行量化考查。

（五）注意收集预算执行全过程资料，在绩效报告中充分展示绩效成果，提高绩效报告撰写水平。

2、通州区禁养区规模养殖场畜禽清退补偿资金项目绩效评价报告